Un ordin de primire de numerar (PKO) este un document conform căruia numerarul este primit la casieria organizației, întocmit într-o formă unificată KO-1. Puteți găsi documentul Ordin de primire numerar în 1C 8.3 în meniul Bancă și casierie – Documente de numerar:

Deci, atunci când completăm o comandă de primire de numerar în 1C 8.3, mai întâi determinăm tipul de tranzacție comercială în urma căreia banii sunt primiți la casierie. Această formă a documentului conține atributul Tip de operație, când este accesat, directorul încorporat de operațiuni apare:

Data documentului este automat egală cu cea curentă, dacă este necesar; Numărul documentului este și el introdus automat, în ordine. Dar dacă este necesar, poate fi și schimbat.

În funcție de tipul de operațiuni stabilit, formularul de ecran al documentului se modifică, oferind utilizatorului 1C 8.3 detaliile necesare pentru completarea contabilității sintetice și analitice. Dacă lista de tranzacții nu conține una care este potrivită ca semnificație, atunci puteți selecta Altă chitanță.

Deci, să ne uităm la cele mai comune operațiuni.

În antetul documentului, trebuie să completați detaliile Contrapartei, selectând cumpărătorul din directorul corespunzător și să introduceți suma în câmpul Sumă de plată.

• Butonul „Adăugați” adaugă linii goale la tabelul de documente;
• Pentru contabilitatea analitică, trebuie să completați detaliile Acordului și articolului DDS selectându-le din directoarele încorporate. În timp ce lucrați în 1C 8.3, puteți completa directoarele cu intrări lipsă;
• Contul de decontare este introdus în tabel automat după setarea tipului de operațiune. Se introduce factura 62.02 dacă aceasta este o plată în avans;
• Dacă trebuie să introduceți informații suplimentare în forma tipărită a documentului, faceți clic pe linia cu fontul verde evidențiat Detalii formular tipărit:

Dupa inregistrarea documentului cu ajutorul butonului Postare sau Postare si Inchidere se genereaza o intrare contabila cu corespondenta conturilor Debit 50 Credit 62.

• Butonul Print imprimă un formular unificat KO-1 completat cu datele relevante;
• Dacă organizația este plătitoare de TVA, atunci trebuie emisă o factură pentru plata în avans primită. Pentru a face acest lucru, utilizați butonul Creare bazată și selectați linia cu același nume;
• Butonul Mai multe conține funcții suplimentare care pot fi aplicate documentului, inclusiv imprimarea Bon fiscal printr-un registrator fiscal conectat sau atașați fișiere suplimentare:

Dacă veniturile din comerțul cu amănuntul sunt primite la casa de marcat, atunci ar trebui utilizată o altă operațiune, Venituri cu amănuntul.

Când înregistrați un PKO în 1C 8.3 pentru detașarea numerarului de la bancă aspect Forma de ecran a PKO arată complet diferit. Contul de credit este introdus automat (contul 51):

În scopul contabilității analitice, nu mai rămâne decât să indice detaliile articolului DDS, iar în detaliile formei tipărite a documentului, numele complet al angajatului care a depus banii în casa de marcat.

Atunci când alegeți alte tipuri de tranzacții pentru primirea de fonduri, este important să completați analitice pentru conturile contabile pentru tranzacția de credit, deoarece debitul va fi întotdeauna în contul 50. Acestea sunt de obicei detaliile Contraparte, Acord, Articolul DDS.

DESPRE posibile erori Când efectuați tranzacții cu numerar în 1C, urmăriți următorul nostru videoclip:

Cum se efectuează o comandă în numerar pentru cheltuieli în 1C 8.3

Un ordin de numerar pentru cheltuieli (RKO) este generat atunci când numerarul este emis de la casieria organizației. Este emis în forma unificată KO-2.

Similar cu completarea unei comenzi de chitanță în numerar în 1C 8.3, conținutul formularului de ecran depinde de tipul de operațiune selectată. Să ne uităm la cele mai comune tipuri de operații.

Când plătiți salarii în 1C 8.3:

• Antetul documentului indică data plății și tipul tranzacției Plata salariile conform declarațiilor;
• În partea tabelară a acestui formular, faceți clic pe butonul Adăugare pentru a selecta documentul Extras la casierie, care poate fi creat anterior (Declarație pe formularul T-53);
• Dacă este necesar, puteți adăuga sau modifica informații în formularul tipărit folosind linia Detalii formular tipărit;
• La înregistrarea unui document, se creează o înregistrare contabilă cu corespondență Debit 70 Credit 50 cu analize pentru angajați:

Atunci când emiteți bani pentru raportare, trebuie să:

• Selectați un angajat din director Persoanele fizice;
• Este recomandabil să completați detaliile pașaportului angajatului în director, astfel încât acestea să fie completate automat în document. În caz contrar, va trebui să faceți acest lucru de fiecare dată când completați o casă de marcat pentru o anumită persoană;
• La înregistrarea unui document, se creează o înregistrare contabilă cu conturile de corespondență Debit 71 Credit 50 cu analize pentru angajat:

Unde în 1C 8.3 pentru a stabili limita soldului de numerar

În 1C Contabilitate 8.3, registrul de informații Limita soldului de numerar este responsabil pentru acest lucru. Limita specificată va fi valabilă de la data introdusă în 1C 8.3 până la introducerea de noi indicatori:

Cum în 1C 8.2 puteți urmări respectarea corectă a limitei de numerar stabilite de bancă este discutat în următoarea lecție video:

Puteți studia caracteristicile înregistrării tranzacțiilor cu numerar în 1C 8.3 (conturi, documente, înregistrări) și puteți afla cum să setați o limită de numerar pentru a controla efectuarea tranzacțiilor cu numerar în modul.

Vă rugăm să evaluați acest articol:

Chitanță comandă numerar- acesta este un document de documentație contabilă primară a tranzacțiilor cu numerar, conform căruia numerarul este primit la casieria organizației.

Când se emite un ordin de primire în numerar

Întrucât ordinul de încasare a numerarului este documentul contabil primar, prin urmare, acesta trebuie întocmit la săvârșirea unui fapt de viață economică (partea a 3-a a articolului 9). Lege federala din 6 decembrie 2011 N 402-FZ „Cu privire la contabilitate”), adică la primirea numerarului la casieria unei organizații sau antreprenor individual.

Astfel, este necesară emiterea unui ordin de primire de numerar în momentul depunerii numerarului la casieria unei entități comerciale.

În ce cazuri se completează formularul de comandă de primire în numerar?

O comandă de primire de numerar este completată atunci când se primesc numerar la casieria organizației în următoarele cazuri:

înregistrarea veniturilor primite. La vânzarea mărfurilor (lucrări, servicii) în numerar, atunci când cumpărătorului i se eliberează chitanță de casă sau BSO, la sfârșitul schimbului de muncă, se întocmește un singur PKO pentru întreaga sumă a încasărilor în numerar;

returnarea banilor responsabili neutilizați;

primirea de bani dintr-un cont curent;

returnarea fondurilor împrumutate;

Formular de chitanță de numerar

Pentru o comandă de primire în numerar, a fost creat un formular special (formular N KO-1), care este aprobat prin Rezoluția Comitetului de Stat pentru Statistică al Rusiei din 18 august 1998 N 88 „Cu privire la aprobarea formelor unificate de documentație contabilă pentru înregistrare. tranzacții cu numerar și înregistrarea rezultatelor stocurilor.”

În conformitate cu formularul N KO-1, o comandă de primire de numerar are două părți: comanda de primire în sine și o chitanță pentru comanda de primire de numerar. O chitanță pentru un ordin de primire de numerar este emisă persoanei care a depus numerar la casieria organizației. Chitanța pentru comanda de primire în numerar trebuie să fie certificată de sigiliul organizației, semnată în același mod ca și comanda de primire în sine, iar în plus, chitanța pentru comanda de primire în numerar trebuie să fie semnată de casieria care primește banii. În acest caz, comanda de primire în numerar în sine trebuie să rămână în casa de marcat.

Înregistrarea comenzii de primire în numerar

Se emite un ordin de primire în numerar:

contabil șef;

un contabil sau alt angajat (inclusiv un casier), determinat de manager de comun acord cu contabilul-șef (dacă există) prin emiterea unui document administrativ al organizației, antreprenor individual (denumit în continuare contabil);

manager (în lipsa unui contabil șef și contabil).

În acest caz, ordinul de primire de numerar este semnat fie de contabil, fie, în lipsa acestora, de manager sau casier.

În cazul efectuării tranzacțiilor cu numerar și al întocmirii documentelor de numerar de către manager, documentele de numerar sunt semnate de către manager.

O comandă de primire în numerar poate fi emisă pe hârtie sau folosind mijloace tehnice concepute pentru prelucrarea informațiilor, inclusiv un computer personal și software.

Dacă o comandă de chitanță în numerar este emisă folosind mijloace tehnice, atunci aceasta trebuie tipărită pe hârtie.

Nu sunt permise corecții în comanda de primire în numerar.

Procedura de completare a unei comenzi de primire de numerar

Formularul de chitanță de numerar este eliberat într-un singur exemplar de un angajat contabil și semnat de contabilul-șef sau de o persoană autorizată în acest sens.

În acest caz, chitanța pentru ordinul de primire în numerar este semnată de contabilul-șef sau de o persoană împuternicită în acest sens, și de casier, certificată prin sigiliul (ștampila) casierului.

Completarea formularului de chitanță de numerar

Formularul de chitanță de numerar se completează după cum urmează:

Linia „Organizație” indică numele complet al organizației și codul OKPO al acesteia atribuit de departamentul de statistică.

Următorul rând este completat numai dacă fondurile provin de la unitate structurală organizație dată (de exemplu, venituri din punct de vânzare), altfel există o liniuță acolo.

PKO-urile sunt numerotate, de regulă, începând cu 1 ianuarie a anului curent - numărul de serie este plasat în coloana „Numărul documentului”.

Datorită faptului că documentele primare trebuie completate în ziua operațiunii, data curentă este indicată în coloana „Data întocmirii”.

În coloanele „Debit” și „Credit” sunt introduse numerele conturilor și codurile corespunzătoare dacă organizația folosește codificare:

Deci, în coloana „Debit” este introdus numărul contului, al cărui debit este utilizat pentru a primi fonduri. Întreprinderile care au emis ordinul introduc în această coloană contul 50 „Numerar” Numărul subcontului poate fi indicat aici, în conformitate cu planul de conturi al organizației.

În coloana „Credit, cont corespunzător, subcont” este indicat numărul contului și, dacă este necesar, subcontul, al cărui credit reflectă primirea de fonduri la casieria organizației. Acestea pot fi conturi precum 90.1 „Venituri din vânzări”, 51 „Conturi decontări”, 62 „Decontări cu cumpărători și clienți”, 71 „Decontări cu persoane responsabile”, 73 „Decontări cu personal pentru alte operațiuni”, 75 „Decontări cu fondatori ."

În coloana „Suma” suma fondurilor primite la casierie este introdusă în cifre.

În coloana „Cod scop” este plasată o liniuță dacă organizația nu a adoptat un sistem de codificare.

În rândul „Acceptat de la”, scrieți numele complet al angajatului organizației sau atunci când efectuați plăți între organizații - numele organizației și numele complet al angajatului prin care au fost transferate fondurile. În acest caz, se introduce cuvântul „prin”, de exemplu „Acceptat de la „Numele organizației” până la „Numele complet al angajatului prin care au fost transferate fondurile”.

În câmpul „Bază”, trebuie să introduceți conținutul tranzacției, de exemplu, „venituri cu amănuntul” sau „plată conform acordului”.

În rândul „Suma”, regulile vă cer să indicați întreaga sumă a fondurilor primite în cuvinte de la începutul rândului cu majuscule (copecii sunt indicați în cifre). Dacă după ce ați scris suma în ruble, există încă spațiu liber pe linie, atunci aceasta este tăiată.

Aici ar trebui să acordați atenție acestei caracteristici. Dacă în coloana „Suma” suma primită a fost indicată cu copeici, atunci în acest rând suma este indicată și cu copeici. Dacă suma a fost indicată fără copeici, atunci linia despre copeici nu este menționată.

În rândul „Inclusiv” este indicată suma TVA, care se înregistrează în cifre, sau se face intrarea „fără impozit (TVA)”.

Documentele atașate, indicându-se numerele și datele de completare, se află în câmpul „Atașament”. Aceste documente în sine, imediat după primirea banilor, sunt anulate cu ștampila „Primit” care indică data curentă.

Completarea unei chitanțe pentru o comandă de chitanță în numerar

Chitanța pentru comanda de primire în numerar trebuie să conțină toate aceleași informații ca și comanda în sine.

În chitanța de rupere atașată ordinului de primire în numerar, se completează următoarele informații:

Numele companiei

Numărul și data întocmirii documentului

Luat din

Baza

Inclusiv

contabil șef (semnătură)

casier (semnătură)

Acțiuni ale casieriei după primirea fondurilor

După aceasta, casierul acceptă banii și, după ce i-a primit, își pune semnătura, prenumele și parafa pe comanda de primire și chitanța.

Pe chitanță, casierul indică și data primirii banilor și își certifică semnătura cu un sigiliu. Chitanța este ștampilată astfel încât marginea să se suprapună cu comanda de primire în sine

După ce banii ajung la casa de marcat, casierul rupe chitanța pentru PKO de-a lungul liniei de tăiere și o înmânează persoanei care a predat banii și lasă comanda de numerar la casa de marcat.

În acest caz, se face o înscriere despre banii acceptați în cartea de casă (Formular N KO-4).

Jurnalul de înregistrare a documentelor de numerar de intrare și de ieșire

Înainte ca o comandă de numerar primită să ajungă la casierie, aceasta trebuie înregistrată în registrul documentelor de numerar de intrare și de ieșire (Formular nr. KO-3).

Jurnalul de înregistrare a documentelor de numerar KO-3 - este destinat înregistrării documentelor de numerar în cursul efectuării tranzacțiilor cu numerar și este utilizat pentru înregistrarea de către departamentul de contabilitate a comenzilor de numerar primite și ieșite.

Formularul nr. KO-3 constă dintr-o copertă și o frunză liberă, conform cărora toate paginile revistei sunt proiectate, completate și tipărite.

Fișa de inserție este împărțită în două părți: una este destinată înregistrării documentelor de numerar primite (coloanele 1-4), cealaltă pentru cheltuieli (coloanele 5-8).

Sancțiuni pentru lipsa PCO

Lipsa sau executarea necorespunzătoare a documentelor primare de numerar, care includ, în special, un ordin de primire de numerar, poate duce la penalități pentru contribuabil în conformitate cu art. 120 din Codul Fiscal al Federației Ruse.

Deci, conform acestui articol, o încălcare gravă a regulilor de contabilizare a veniturilor și (sau) cheltuielilor și (sau) a obiectelor de impozitare, dacă aceste acte au fost comise în cursul unei perioade fiscale, în absența semnelor unei infracțiuni fiscale, atrage o amendă de zece mii de ruble.

În același timp, o încălcare gravă a regulilor de contabilizare a veniturilor și cheltuielilor și a elementelor impozabile înseamnă absența documentelor primare, inclusiv a documentelor primare de numerar.

De asemenea, lipsa documentelor primare de numerar de la organizația cumpărătoare poate deveni motiv de refuz. Autoritatea taxelor recunoaște cheltuielile specificate ale organizației în scopul impozitării profitului sau impozitului unic în conformitate cu sistemul de impozitare simplificat (- venitul redus cu suma cheltuielilor efectuate).

Perioade de stocare pentru comenzile de încasări în numerar

Perioada de stocare a comenzilor de încasare în numerar este, ca și pentru toate documentele primare, de cinci ani după anul de raportare.

Mai aveți întrebări despre contabilitate și taxe? Întrebați-i pe forumul de contabilitate.

Chitanță comandă numerar: detalii pentru un contabil

• Organizarea plăților în numerar într-o instituție autonomă

  Se acceptă numerar conform comenzilor de primire în numerar. La primirea unui astfel de ordin... există semnătura managerului), la emiterea ordinului de primire numerar pe hârtie - verificați... documentele justificative enumerate în ordinul de primire numerar. Numerarul trebuie acceptat unul câte unul... suma reflectată în ordinul de primire de numerar, casierul invită deponentul să adauge... În acest caz, casieria trebuie să bifeze ordinul de primire de numerar (dacă acesta este emis. ..

• Au fost aduse modificări în procedura de efectuare a tranzacțiilor cu numerar

  Se acceptă numerar conform comenzilor de primire în numerar. La primirea unui astfel de ordin... prezența semnăturii managerului), la emiterea unui ordin de primire de numerar pe hârtie - respectarea acestuia... prezența documentelor justificative enumerate în ordinul de primire de numerar. Numerarul trebuie acceptat unul câte unul... casierul verifică suma specificată în ordinul de primire numerar cu suma efectiv acceptată... casierul cere deponentului să adauge suma la suma indicată în ordinul de primire numerar. ..

• Nouă procedură pentru tranzacțiile cu numerar și emiterea de bani în cont

  Tranzacțiile în numerar se formalizează prin documente de numerar: încasări de numerar, încasări de numerar. Odată cu introducerea... altor documente prevăzute de lege. Doar generalul... va trebui introdus în ordinul de primire în numerar. Inovațiile au afectat și regulile de reemitere a ordinelor de primire în numerar. În cazul unei neconcordanțe între suma depusă... indicată în ordinul de primire numerar întocmit pe hârtie, casierul bifează ordinul de primire numerar și îl transmite responsabilului...

• Procedura de procesare a tranzacțiilor cu numerar și emitere de fonduri pentru raportare a fost modificată

  F. 0310004) se efectuează pentru fiecare ordin de numerar de intrare (f. 0310001), ordin de numerar de ieșire... formular electronic. Deci, la primirea unei comenzi de primire numerar (f. 0310001), casieria verifică... nu corespunde cu suma specificată în ordinul de primire numerar (f. 0310001), casieria oferă... numerar. Casiera bifează ordinul de primire numerar (f. 0310001) (în cazul... - notează necesitatea reînregistrării ordinului de primire numerar) și transferă (trimite) către principalul...

Documentele de numerar din 1C 8.3 sunt întocmite, de regulă, în două documente: Ordin de numerar de primire (denumită în continuare PKO) și Ordin de numerar de ieșire (denumită în continuare RKO). Conceput pentru înregistrarea în programul de acceptare și emitere de numerar la casieria (de la casieria) a întreprinderii.

Voi începe recenzia cu PKO. După cum sugerează și numele, acest document formalizează primirea banilor la casierie.

În 1C Accounting 3.0, următoarele tipuri de tranzacții pot fi executate folosind documentul PKO:

• Primirea plății de la cumpărător.
• Rambursarea fondurilor de la persoana responsabilă.
• Primirea unui retur de la furnizor.
• Primirea de fonduri de la bancă.
• Rambursarea împrumuturilor și a împrumuturilor.
• Rambursarea unui împrumut de către un angajat.
• Alte operațiuni de primire de fonduri.

Această împărțire este necesară pentru formarea corectă a înregistrărilor contabile și a registrului de Venituri și Cheltuieli.

In primul rand vreau sa iau in considerare Plata de la cumparator, Retur de la cumpărătorȘi Plăți pentru împrumuturi și împrumuturi,întrucât sunt asemănătoare ca structură și au părți tabulare.

Toate aceste trei tipuri de software din 1C au același set de câmpuri în antet. Acest NumărȘi Data(în continuare pentru toate documentele), Contrapartidă, Verifica contabilitateȘi Sumă.

Obțineți 267 de lecții video pe 1C gratuit:

• Număr– este generat automat și este mai bine să nu îl schimbați.
• Data- Data curentă. Aici trebuie luat în considerare faptul că, dacă modificați data cu una mai mică (de exemplu, ziua anterioară) decât cea actuală, la imprimare, programul va emite un avertisment că numerotarea foilor din registrul de casă este incorectă. și se va oferi să le recalculeze. Este indicat ca și numerotarea documentelor pe parcursul zilei să fie consecventă. Pentru a face acest lucru, puteți modifica ora documentului.
• Contrapartidă– Fizic sau Entitate, care depune fonduri în casa de marcat. Permiteți-mi să notez imediat că acest câmp indică exact Contrapartidă, conform cărora se vor efectua decontări reciproce. De fapt, banii pot fi depuși în casa de marcat, de exemplu, de către un angajat Organizații - Contrapartidă. Este selectat din director Persoanele fiziceîn câmp Luat din. În acest caz, formularul tipărit al PKO va indica numele complet de la care au fost primiți banii.
• Cont– în postările 1C, de regulă, se folosește contul 50.1 (mai multe detalii despre setări în articol -). Contul corespunzător depinde de tipul tranzacției și este preluat din partea tabelară a PKO.

Acum vreau să vă atrag atenția asupra formalizării sumei de bani depuse. Plata de la cumparator, Retur de la cumpărătorȘi Plăți pentru împrumuturi și împrumuturi nu se poate executa fără precizarea contractului. Mai mult, fondurile pot fi acceptate simultan în cadrul mai multor contracte. Pentru asta este secțiunea tabelară. Suma de plata se formează din cantitățile din rândurile secțiunii tabelare. Tot acolo este indicat Cont de decontareȘi Cont de avans(conturile corespunzătoare). Aceste conturi sunt configurate în registrul de informații .

Alte tipuri de operațiuni nu ar trebui să prezinte dificultăți. Nu au o parte tabelară, iar întreaga completare a PQS se rezumă în principal la alegerea contrapărții. Aceasta ar putea fi o persoană responsabilă, o bancă sau un angajat.

Alte tranzacții cu încasări în numerar reflectă orice alte încasări către casieria întreprinderii și generează propriile înregistrări. Un cont corespunzător arbitrar este selectat manual.

Mandatul de numerar de cont

Înregistrarea decontărilor în numerar la casierie nu este practic diferită de înregistrarea decontărilor în numerar. În 1C Accounting, există următoarele tipuri de retrageri de numerar:

• Emiterea plății către furnizor.
• Emiterea unei rambursări către cumpărător.
• Emiterea de fonduri către o persoană responsabilă.
• Emiterea salariului pe statul de plată sau separat unui angajat.
• Numerar la bancă.
• Emiterea de credite și împrumuturi.
• Efectuarea colectării.
• Emiterea salariului depus.
• Emiterea unui împrumut unui angajat.
• Alte operațiuni de emitere de fonduri.

Separat, aș dori să mă concentrez doar pe plata salariilor. Acest tip de operațiune are o parte tabelară în care este necesară indicarea uneia sau mai multor fișe de salariu. Suma totală de decontare în numerar va fi suma extraselor. Fără a specifica cel puțin o declarație, nu va fi posibilă efectuarea decontării în numerar.

Pentru a inregistra operatiunile de casa de marcat in 1C Contabilitate 8.3 se folosesc urmatoarele documente: chitanta de numerar si ordin de debitare. Jurnalul pentru înregistrarea ordinelor de numerar de ieșire și de intrare în 1C se află în rubrica „Documente de numerar” din meniul „Bancă și Casă”.

Pentru a crea un document nou, faceți clic pe butonul „Chitanță” din formularul de listă care se deschide.

Setul de câmpuri și tranzacții afișate depinde direct de valoarea specificată în câmpul „Tipul operațiunii”.

Să ne uităm la fiecare tip mai detaliat:

În mod implicit, contul de debit este 50.01 – „Numerar al organizației”.

Mandatul de numerar de cont

Pentru a crea decontări în numerar în lista documentelor de numerar 1C 8.3, trebuie să faceți clic pe butonul „Problemă”.

Executarea acestui document nu este practic diferită de primirea la casierie. Setul de detalii depinde și de tipul de operație selectat.

Singurul lucru demn de remarcat este că la alegerea tipului de tranzacții de plată a salariului (cu excepția contractelor de muncă), în document trebuie să selectați un extras pentru plata salariilor prin casa de marcat. Documentele de rambursare indică și tipul plății: rambursarea datoriilor sau a dobânzii.

Limita soldului de numerar

Pentru a seta o limită a casei de marcat, accesați secțiunea cu același nume din cardul director „Organizații”. Îl avem în subsecțiunea „Mai multe”.

Acest ghid indică valoarea limită și perioada de valabilitate. Această funcționalitate a făcut viața mult mai ușoară pentru contabili să respecte legea.

Cartea de numerar

Programul 1C:Accounting implementează funcționalitatea creării unui registru de numerar (formular KO-4). este în jurnalul PKO și RKO. Pentru a-l deschide, faceți clic pe butonul „Cash Book”.

În antetul raportului, indicați perioada (valoarea implicită este ziua curentă). Dacă programul dvs. menține înregistrări pentru mai multe organizații, trebuie de asemenea indicat. În plus, dacă este necesar, puteți selecta o anumită divizie pentru care va fi generat registrul de casă.

Pentru setări mai detaliate ale raportului, faceți clic pe butonul „Afișați setările”.

Aici puteți specifica modul în care va fi generată cartea de numerar și câteva dintre setările pentru proiectarea acesteia în 1C.

După ce ați făcut orice modificări ale setărilor acestui raport, faceți clic pe „Generează”.

Ca urmare, veți primi un raport cu toate mișcările de numerar la casierie, precum și soldurile la începutul / sfârșitul zilei și soldurile.

Inventar de numerar în 1C 8.3 Contabilitate

Procedura de efectuare a inventarului casei de marcat este descrisă în ordinul Ministerului Finanțelor al Federației Ruse nr. 49 din 13 iunie 1995.

Din păcate, în programul 1C 8.3 nu există un raport de inventar în numerar în formularul INV-15. Această solicitare a fost deja propusă companiei 1C. Poate că într-o zi vor finaliza programul, dar deocamdată contabilii trebuie să facă inventarul casei de marcat manual.

Puteți descărca formularul și mostra de completare a INV-15 la.

Cel mai rapid și mod eficient Soluția la această problemă este să comandați procesarea pentru formarea INV-15 de la un specialist. Această prelucrare nu numai că va economisi mult timp, dar va reduce și influența factorului uman, ceea ce va evita erorile.

Video de antrenament

Consultați și instrucțiunile video pentru înregistrarea tranzacțiilor cu numerar în 1C 8.3:

Activitățile oricărei entități comerciale sunt însoțite de situații în care este nevoie de numerar. Sunt folosite pentru a efectua decontari reciproce urgente cu clienti, furnizori, entitati responsabile sunt folosite pentru plata salariilor, plata cheltuielilor etc. Controlul contabilității de casă într-o instituție are loc datorită registrului de numerar, ordinelor de numerar de cheltuieli și încasări.

În casa de marcat a unei întreprinderi, banii apar ca urmare a decontărilor reciproce cu clienții, de la bancă, a returnărilor de la furnizori, entități responsabile, a obținerii unui împrumut sau a unui împrumut și a altor tranzacții încasate. Documentul principal care documentează primirea numerarului este ordinul de primire a numerarului (PKO).

Definiţia POQ

Forma contabilă principală este ordinul de primire în numerar. Este necesar să se țină evidența tranzacțiilor cu numerar. Sosirea fondurilor la casieria instituției este însoțită de tipărirea sau emiterea unui ordin de chitanță. Tipul de formular de chitanță este în general acceptat (KO-1), se regăsește în albumul cu formulare unificate pentru înregistrarea tranzacțiilor cu numerar și a rezultatelor inventarului.

Ordinul de primire în numerar în 1C a fost creat conform formularului KO-1. Cu ajutorul acestuia, are loc înregistrarea automată și rapidă a proceselor asociate cu sosirea numerarului la casierie. Utilizarea oricărei forme de document este interzisă de lege. Ordinul de primire de numerar și chitanța anexată la acesta se completează în conformitate cu art. 13, art. 19-21 „Procedura pentru efectuarea tranzacțiilor cu numerar în Federația Rusă”.

Formularul tipărit trebuie semnat de contabilul-șef sau de o altă persoană cu autoritatea corespunzătoare primită în conformitate cu confirmarea scrisă a managerului. Chitanța de rupere este semnată de contabilul șef, casieria care a acceptat banii. Pe bon se pune o ștampilă, precum și pe ordinul de primire în numerar, iar apoi se dă celui care a adus banii la casierie.

Forma de ecran a PKO în 1C 8.3

Lucrul cu o casă de marcat în 1C începe cu crearea unei comenzi de primire de numerar. Algoritmul acțiunilor este simplu:

• În partea dreaptă a ecranului programului, faceți clic pe fila „Bancă și Cash Desk”;

Fotografia nr. 1 „Fila bancă și casă”:

• În meniul care apare, găsim subsecțiunea „Cash” și în ea selectăm Documente numerar – Chitanțe – Ordin de primire numerar;
• Faceți clic pe butonul „Chitanță”. Are formă dreptunghiulară cu inscripția „Admitere” și o cruce verde;
• După care se va deschide formularul electronic al documentului, așa cum se arată în Figura 2.

Fotografia nr. 2 „Formular ecran PKO”:

Este de remarcat faptul că completat versiune electronica Formularul este tipărit într-un singur exemplar. Orice corecție în ea este inacceptabilă. După semnare, sigiliul este plasat într-un mod unic - cea mai mare parte se află pe chitanța de rupere, iar cealaltă parte este ștampilată pe chitanța de numerar în sine. Apoi comanda de primire este înregistrată în jurnalul nr. KO-3. Acest document este, de asemenea, automatizat în 1C. Puteți urmări oricând fluxul de numerar folosind acest PKO și registrul de decontare a numerarului.

Umplerea corectă a PKO în 1C 8.3

O comandă de încasare de numerar în 1C este programată în așa fel încât să poată efectua mai multe operațiuni diferite, care se reflectă diferit în contabilitate. Dacă pe ecran este deschisă o comandă de primire, ca în Figura nr. 2, atunci o puteți completa, ținând cont de cine vin banii la casierie. Acest lucru afectează alegerea tipului de tranzacție și a contului contabil. Exemplul de mai jos ia în considerare tipul de tranzacție „Primirea de numerar de la o bancă”.

Procedura de umplere:

• Apoi, faceți clic pe butonul „Postează”, documentului i se atribuie automat un număr de serie. Numerele PKO sunt strict unul după altul;
• Făcând clic pe butonul Dt/Kt, tranzacțiile generate de program vor fi vizibile, un exemplu în Figura Nr. 5.

Fotografia nr. 5 „Chitanță de numerar”:

Ordinul de primire în numerar în 1C a fost generat. Acum îl puteți posta, înregistra și imprima făcând clic pe butonul „Comandă de chitanță în numerar” lângă buton; Cum arată o mostră tipărită a PKO poate fi văzut în imaginea nr. 6.

Fotografia nr. 6 „Forma tipărită a ordinului de chitanță în numerar”:

Semnăturile și un sigiliu sunt plasate în partea de jos a documentului, iar chitanța este separată de ordinul de primire în numerar de-a lungul liniei de rupere. Chitanța, așa cum s-a menționat mai sus, este dată persoanei care a depus banii, iar comanda rămâne în departamentul de contabilitate.

Revenind la secțiunea „Bancă și Casă”, subsecțiunea „Casă” - „Documente de numerar”, veți vedea ordinul executat. Este marcat cu o căpușă verde. În subsecțiunea „Bancă” - „Extrae bancare” la data întocmirii Ordinului de primire din partea de jos a casetei de dialog veți vedea câți bani au fost anulați din contul curent în acea zi și cât a fost primit. Suma „Schisă” va include 50 de mii de ruble, pe care organizația le-a primit la casierie din contul său bancar. Vezi imaginea #8.

Fotografia nr. 8 „Documente de numerar”:
Fotografia nr. 9 „Extrae bancare”:

O comandă de primire în numerar în 1C poate fi schimbată manual, pentru a face acest lucru, trebuie să selectați un document, să faceți clic pe „Mișcarea documentului”, să bifați caseta „Ajustare manuală” și să faceți modificările și modificările necesare înregistrării.

Lucrul cu registrul de casă în 1C 8.3 și raportul casieriei

Registrul de numerar din 1C afișează toate mișcările de numerar din întreprindere, atât încasările, cât și anulările acestora. Orice organizație cu o casă de marcat trebuie să țină doar o singură carte de casă. Este numerotat, dantelat, sigilat cu sigiliu de ceara sau mastic. Numărul de foi din carnet se certifică prin semnăturile contabilului-șef și ale conducătorului întreprinderii.

După ce casierul emite sau primește fonduri la casa de marcat conform comenzilor, acesta este obligat să facă o înscriere despre aceasta în registrul de casă. La sfârșitul fiecărei zile, casieria calculează totalul zilei, afișând banii rămași în casa de marcat pentru ziua următoare. El transmite aceste informatii compartimentului de contabilitate sub forma unui raport de casierie. Aceasta este partea detașabilă a registrului de numerar, adică. duplicarea sa completă pentru întreaga zi. Formularele de numerar de cheltuiala si chitanta se dau impreuna cu raportul casierului contra semnatura in carnetul de casa.

Programul 1C a ușurat munca de rutină a contabilității. Acum, un raport al casieriei în 1C este generat cu un singur clic pe buton. Se întocmește datorită ordinelor de încasare de numerar și ordinelor de decontare în numerar create, pe baza tranzacțiilor în care există contul 50.01 „Numerar al organizației”.

Generarea pas cu pas a unei cărți de casă și a raportului de casierie în 1C:

• În coloana din stânga a meniului, selectați „Bancă și casierie”;
• În subsecțiunea „Casier”, selectați elementul „Documente de numerar”. Acest articol afișează toate PKO și RKO, efectuate, șterse și neefectuate. Se vor putea vedea moneda acestor tranzacții, numerele și datele documentelor, numele contrapărților și tipurile de tranzacții;
• Apoi faceți clic pe butonul „Cash Book” și pe ecran se afișează o formă tipărită a documentului, aici selectați numărul pentru care aveți nevoie de raport și organizare, exemplu în poza nr.10.

Fotografia nr. 10 „Cartea de numerar”:

Registrul de numerar din 1C are o formă unificată. Acesta este formularul aprobat nr. KO-4. Documentul afișează:

• Câți bani erau acolo la începutul zilei;
• Cifra de afaceri pe zi, de ex. venituri și cheltuieli, se indică de la cine au venit veniturile sau cui au fost emise fondurile;
• Se notează totalul zilei și se afișează soldul final la sfârșitul zilei;
• Detalii despre organizare, data creării registrului de casă;
• Numerele foilor, numele complet contabil șef, contabil, casier și șef de întreprindere, locuri pentru semnăturile și sigiliul acestora.

Din poza nr. 10 se poate observa ca cartea de casa este creata automat in doua exemplare. Unul dintre ele este raportul casieriei în 1C, care este transferat la departamentul de contabilitate, celălalt rămâne la casierie.

Atunci când alegeți o zi nespecifică, dar o perioadă arbitrară pentru formarea unui registru de casă, atunci acesta va fi format pentru fiecare zi de casă cu numerotare serială: foaia 1, foaia 2 etc. Raportul poate fi creat separat pentru diferite valute sau general pentru toate casele de casă, dar în ruble rusești. În eventualitatea în care perioadă de raportare se ia o zi, apoi se afișează suplimentar suma luată din casa de marcat pentru a plăti salariul pentru acest număr.

Fotografia nr. 11 „Jurnalul documentelor de numerar”:

Raportul KO-4 poate fi compilat în alt mod. Pentru a face acest lucru, trebuie să mergeți la „Bancă și Cash Office”, selectați subsecțiunea „Rapoarte” - „Cash Book”. Această subsecțiune nu afișează întotdeauna rapoartele necesare pentru a le adăuga acolo, trebuie să faceți clic pe butonul „Setări de navigare” din partea de sus a ecranului, arată ca o roată roată și trageți rapoartele necesare din lista derulantă; de la stanga la dreapta. Aici selectați și raportul KO-3 - acesta este Jurnalul documentelor de numerar, un exemplu este prezentat mai sus în imaginea nr. 11.